1月20日晚間，青海鹽湖工業(yè)股份有限公司(000792，下稱“ST鹽湖”)發(fā)布公告稱，青海省西寧市中級人民法院裁定批準(zhǔn)《青海鹽湖工業(yè)股份有限公司重整計(jì)劃》(下稱“《重整計(jì)劃》”)，并終止公司重整程序。根據(jù)《重整計(jì)劃》，公司將實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本，但重整中轉(zhuǎn)增股本所涉及的除權(quán)(息)相關(guān)事宜尚未確定，公司將進(jìn)一步充分論證。
公告提到，ST鹽湖1月17日召開了第二次債權(quán)人會(huì)議及出資人組會(huì)議，表決通過《重整計(jì)劃(草案)》及《出資人權(quán)益調(diào)整方案》。西寧中院裁定批準(zhǔn)《重整計(jì)劃》，標(biāo)志著公司重整工作取得了階段性成果，公司將進(jìn)入重整計(jì)劃執(zhí)行階段，公司負(fù)責(zé)執(zhí)行，管理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。
根據(jù)《重整計(jì)劃》，將以ST鹽湖現(xiàn)有總股本27.86億股為基數(shù)，按每10股轉(zhuǎn)增9.5股的比例實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本，共計(jì)轉(zhuǎn)增26.47萬股，公司總股本將由27.86億股增加至54.33億股。轉(zhuǎn)增股票不向原股東分配，將向債權(quán)人分配以抵償債務(wù)以及由管理人進(jìn)行處置。
其中，約25.76億股轉(zhuǎn)增股票用于向債權(quán)人抵償債務(wù)，剩余約7075.18萬股轉(zhuǎn)增股票由擬處置資產(chǎn)的承接方有條件有償受讓，受讓對價(jià)優(yōu)先用于支付重整費(fèi)用和清償部分債務(wù)。
具體來看，ST鹽湖將債權(quán)劃分為有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)、職工債權(quán)、稅款債權(quán)和普通債權(quán)四類。有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)的11.28億元由公司予以留債清償，留債期限為5年；職工債權(quán)3.38億元由公司現(xiàn)金全額清償，不作調(diào)整；稅款債權(quán)21.6億元用現(xiàn)金全額清償，其中留存于青海省內(nèi)稅款部分的50%，將由地方政府在2020年內(nèi)依法返還給公司。
普通債權(quán)組的債權(quán)總額為445.49億元，涉及1072家債權(quán)人。普通債權(quán)人每家50萬元以下的(債權(quán))部分由公司以現(xiàn)金方式一次性清償；超出50萬元的部分，非銀行類普通債權(quán)人可選擇按年限留債處理或債轉(zhuǎn)股。若非銀行類普通債權(quán)人選擇以股抵債方式進(jìn)行受償，則按照13.1元/股的抵債價(jià)格獲得相應(yīng)數(shù)量的轉(zhuǎn)增股票，即每100元普通債權(quán)分得約7.63股轉(zhuǎn)增股票。
ST鹽湖始建于1958年，于1997年在深交所上市，是青海省最大的國企，公司第一大股東是青海省國有資產(chǎn)投資管理公司，實(shí)際控制人為青海省國資委。ST鹽湖主要業(yè)務(wù)包括氯化鉀的生產(chǎn)和銷售、鹽湖資源綜合利用等。其中，鉀肥板塊設(shè)計(jì)年產(chǎn)能達(dá)500萬噸，是國內(nèi)最大的鉀肥生產(chǎn)企業(yè)，被業(yè)內(nèi)稱為“鉀肥之王”。
但由于近兩年在金屬鎂一體化項(xiàng)目、PVC一體化項(xiàng)目、綜合利用一、二期項(xiàng)目等項(xiàng)目上連續(xù)巨虧，ST鹽湖2017、2018年連續(xù)兩年凈利潤均為負(fù)值，合計(jì)虧損76.55億元。公司股票已于去年4月30日起被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，若2019年業(yè)績?nèi)詾樘潛p，ST鹽湖股票將于2019年年報(bào)發(fā)布后暫停上市。
1月11日，ST鹽湖發(fā)布公告稱，公司預(yù)計(jì)2019年全年虧損432億元-472億元。這一數(shù)字直接刷新A股的歷史虧損紀(jì)錄。ST鹽湖稱，公司報(bào)告期業(yè)績虧損的主要原因是破產(chǎn)重整進(jìn)程中因資產(chǎn)處置預(yù)計(jì)產(chǎn)生的損失，初步預(yù)計(jì)對利潤的影響金額約417.35億元，此事項(xiàng)屬非經(jīng)常性損益。
1月20日收盤，ST鹽湖報(bào)收于8.93元/股，上漲1.36%。